Списание НДС (розничного) в конце периода единым документом

Введение. Необходимость отражения НДС, выделенного в кассовых чеках.

Если налог на добавленную стоимость выделен в кассовом чеке, а счет-фактура отсутствует или оформлена неправильно – то такой НДС нельзя принять к вычету, уменьшающего сумму налога для уплаты в бюджет, сумму НДС необходимо выделить на 19 счете и списать на 91 счет по статье затрат «Прочие расходы».

Доработка автоматизации списания НДС при большом количестве операций.

При большом количестве розничных чеков допускается проведение зачетов оплат по одному контрагенту, а для того, чтобы удобно было в конце отчетного периода списывать НДС на 91 счет одним документом - в плане счетов выделяется отдельный субсчет к 19 счету – 19.10 «НДС к списанию».

Заполнение документа Списание НДС.

В конце отчетного периода нужно создать документ «Списание НДС» и выбрать на вкладке «Приобретенные ценности» пункт меню «По счету списания НДС» по кнопке «Заполнить».

Заключение.

Таким образом, введение отдельного субсчета 19.10 и доработка подбора документов, в которых был выбран субсчет для списания, в документ «Списание НДС» позволяет автоматизировать отражение списания НДС, выделенного в розничных чеках или в счетах-фактурах документом «Поступление товаров и услуг», выписанных для розничных покупателей, по которым НДС не может быть принят к вычету и должен быть отнесен на счет 91.02 по статье затрат «Прочие расходы».

Остались вопросы? Получите бесплатную консультацию!

Ваш заказ успешно отправлен,

наши менеджеры свяжутся

с Вами в ближайшее время

ок